argomento: Cndcec - DIRITTO COMMERCIALE

La Fondazione nazionale dei commercialisti ha predisposto un documento di ricerca su «Le novità della V Direttiva antiriciclaggio», nel quale è stata posta “particolare attenzione agli aspetti di precipuo interesse per i professionisti coinvolti nell’attuazione della normativa antiriciclaggio”.

Premesso il quadro normativo di riferimento, sono esaminati “l’ambito applicativo e i nuovi soggetti obbligati”, nonché “l’accesso al Registro dei titolari effettivi” e le novità in punto di trasparenza dei trust (“e istituti giuridici affini”) e di adeguata verifica della clientela.